Posts Tagged "fraud investigation"

Forensic Accounting & Investigative Audit

Posted by on Feb 28, 2011 in Finance Accounting, Fraud Audit, Internal Audit | 1 comment

Membahas secara mendasar mengenai Forensic Accounting mulai dari Terminology, Charasteristic, dst serta kaitannya dengan Investigative Audit.

Auditor Internal atau Satuan Pengendalian Internal memegang peranan penting dalam usaha peningkatan kinerja perusahaan dan demi terwujudnya good corporate governance. Untuk dapat menjalankan fungsi audit internal secara maksimal dan efektif, diperlukan pemahaman akan proses dan teknik-teknik audit yang relevan dengan upaya untuk meminimalkan risiko kecurangan yang dihadapi perusahaan sekaligus meningkatkan kemungkinan pencapaian tujuan perusahaan.
Terkait dengan hal ini, Lembaga Pengembangan Auditor Internal (LPAI) menyelenggarakan lokakarya Forensic Accounting and Investigative Auditing dalam rangka meningkatkan efektivitas fungsi auditor internal sebagai investigative auditor.

Pelatihan untuk Anda:

  • CFOs, vice presidents of finance, senior and mid-level financial managers, treasurers and controllers, and accountants
  • Auditor Internal atau Satuan Pengendalian Internal yang ingin memiliki basic pengetahuan yang lengkap mengenai investigative audit

Pelatihan ini bertujuan untuk:

  • Membekali auditor internal dengan paradigma baru dan ‘best practices’ dalam audit internal khususnya yang berkaitan dengan forensic accounting dan investigative auditing
  • Menjelaskan kepada peserta mengenai metodology audit investigasi mulai dari penelaahan informasi awal hingga pelaporan hasil investigasi
  • Meningkatkan pengetahuan dan kompetensi peserta dalam melakukan investigative audit
  • Meningkatkan kemampuan Auditor Internal dalam melakukan Analisis Kelemahan Kontrol dan factor lainnya yang menjadi pemicu kecurangan
  • Meningkatkan nilai tambah audit internal bagi perusahaan
  • Setelah mengikuti pelatihan ini peserta diharapkan:
  • Memahami secara mendasar perihal forrensic accounting dan investigative auditing sebagai bagian dari tugas auditor internal
  • Memahami metodologi dan langkah-langkah pelaksanaan audit investigative dalam rangka pengungkapan kecurangan secara obyektif
  • Mampu melaksanakan audit investigative dan kegiatan audit pada umumnya yang relevan dengan kebutuhan perusahaan secara efisien dan efektif

Pokok-Pokok Pembahasan:

  1. PENGERTIAN FORENSIC ACCOUNTING DAN INVESTIGATIVE AUDITING:
    • Definisi
    • Cakupan
    • Tujuan
  2. HUBUNGAN ANTARA FORENSIC ACCOUNTING DAN INVESTIGATIVE AUDITING
    • Proses Identifikasi dan Pengungkapan Kecurangan
    • Penghitungan Nilai Kerugian
    • Penetapan Nilai Tuntutan Ganti Rugi
    • Deterrence dan Prevention atas Tindakan Kecurangan
  3. PENGETAHUAN DAN KOMPETENSI YANG HARUS DIMILIKI OLEH SEORANG INVESTIGATIVE AUDITOR
    • Pemahaman Identifikasi Fraud
    • Kemampuan melakukan Analisis Kelemahan Kontrol dan factor lainnya yang menjadi pemicu kecurangan
    • Kemampuam untuk merekonstruksi Modus Operandi Fraud
    • Teknik Pengumpulan dan Pengujian Bukti Atas Kecurangan
    • Teknik Analisis Hubungan
    • Teknik Presensi dan Pelaporan
  4. METHODOLOGY INVESTIGATIVE AUDIT
    • Penelaahan Informasi Awal
    • Persiapan Pemeriksaan Untuk Menentukan
    • Penyusunan Audit Program
    • Pelaksanaan Investigasi
    • Pelaporan Hasil Investigasi
  5. MIND-SET OF FRAUD AUDITOR
    • Creativity
    • Curiosity
    • Perseverance
    • Common Sense
    • Business Sense
    • Confidence
  6. CONTOH KASUS

Related Topics:

Informasi & Registrasi:

    • Untuk keterangan selengkapnya (termasuk biaya dan jadwal pelaksanaan) silahkan klik <Forensic Accounting & Investigative Audit> untuk melihat/mengunduh brosurnya.
    • Untuk pendaftaran silahkan download Registration Information dan kirim kembali via email atau fax setelah diisi dengan lengkap.
    • Bila membutuhkan pelatihan dalam bentuk Inhouse Training silakan download IHT Request Form dan dikirim kembali kepada kami melalui Fax/email setelah diisi dengan lengkap.
    • Anda juga dapat menghubungi langsung penyelenggaranya melalui Tel/SMS/Fax yang tercantum di brosur atau email: lpai.indonesia<at>gmail.com

 

Read More

Principles of Fraud Examination

Posted by on Feb 28, 2011 in Fraud Audit | 1 comment

Untuk Anda yang tertarik memahami secara mendasar ataupun mendalami fraud examination: Staf Professional, Manajer Akuntansi/Keuangan, Auditor Internal/Eksternal, dan pelaku bisnis pada umumnya.

Pelatihan tiga hari yang akan memberikan landasan kuat dan menyeluruh dalam melakukan pencegahan (fraud prevention) dan pendeteksian (fraud detection) sebagai prinsip dasar dalam rangka mengeksaminasi kecurangan (fraud examination). Dengan difasilitasi oleh professional instructor yang memiliki keahlian di bidang fraud examination dan bergelar CFE, para peserta akan diajak untuk membedah kasus dan konsep (i) Criminology & Ethics, (ii) Legal Elements of Fraud, (iii) Fraudulent Financial Transactions dan (iv) Fraud Investigation.

Pelatihan untuk Anda:

  • Fraud Auditor/Examiner
  • Internal Auditor
  • Manajer Akuntansi/Keuangan
  • Satuan Pengendalian Internal Perusahaan/Organisasi
  • Staf professional yang berminat meniti karir di bidang pemeriksaan kecurangan (fraud examination)

Pelatihan ini akan :

  • Memberikan pemahaman bagaimana modus dan penyebab terjadinya fraud
  • Memberikan pemahaman apa saja aspek hukum yang berkaitan dengan fraud
  • Memberikan pemahaman bagaimana kecurangan keuangan dilakukan dan teknik mendeteksinya
  • Membekali peserta dengan teknik-teknik dalam melakukan investigasi
  • Memberi kesempatan kepada peserta untuk sharing experience mengenai kasus-kasus yang berkaitan dengan fraud examination

Pokok-Pokok Bahasan

  1. Criminology & Ethics
    • Causes of fraud
    • Prevention of fraud
  2. Legal Elements of Fraud
    • Rules of evidence
    • Key legal rights and privacy issues
    • Testifying
  3. Fraudulent Financial Transactions
    • Internal fraud schemes
    • External fraud schemes
    • Evaluating financial information
    • Using software in fraud examinations
  4. Fraud Investigation
    • Sources of information
    • Internet fraud resources
    • Interviewing prospective witnesses
    • Evaluating deception
    • Report writing

Related Topics:

Informasi & Registrasi:

  • Untuk keterangan selengkapnya (termasuk biaya dan jadwal pelaksanaan) silahkan dilihat/unduh brosurnya di <Principles Of Fraud Examination>.
  • Untuk pendaftaran silahkan download Registration Information dan kirim kembali via email atau fax setelah diisi dengan lengkap.
  • Bila membutuhkan pelatihan dalam bentuk Inhouse Training silahkan download IHT Request Form dan dikirim kembali kepada kami melalui Fax/email setelah diisi dengan lengkap.
  • Anda juga dapat menghubungi langsung penyelenggaranya melalui Tel/SMS/Fax yang tercantum di brosur atau email: lpai.indonesia<at>gmail.com
Read More

Money Laundering: A Guide for Criminal Investigators

Posted by on Feb 27, 2011 in Fraud Audit | 1 comment


Membahas proses terjadinya pencucian uang yang lazim terjadi dan pernah terjadi, peraturan-peraturan yang mengatur pelarangan dan tata cara pencegahannya serta bagaimana cara melakukan investigasi terhadap pencucian uang itu sendiri.

Pelatihan untuk Anda:

  • Auditor Internal atau Satuan Pengendalian Internal yang ingin memiliki pengetahuan tambahan dalam hal pencucian uang, cara mendeteksi, dan meng- investigasinya.

Pelatihan ini bertujuan untuk:

  • Lokasi-lokasi umum untuk penimbunan uang
  • Investasi perolehan-perolehan yang tidak halal
  • Mekanisme-mekanisme pencucian uang dan instrumen-instrumen mata uang
  • Pelacakan rekening-rekening dan perusahaan-perusahaan lepas pantai
  • Mengembangkan profil bisnis dan pribadi
  • Pengantar pencucian uang dan tiga tahap yang umum pada pencucian uang
  • Bagaimana mendeteksi tanda-tanda bahaya pencucian uang
  • Saluran-saluran umum yang digunakan untuk mencuci dana
  • Melaksanakan peraturan-peraturan atas dasar kebutuhan-kebutuhan spesifik industri dan pelanggan anda
  • Bagaimana mengidentifikasikan faktor-faktor risiko dan menerapkan kebijakan-kebijakan secara konsisten di perusahaan anda

Pokok-Pokok Pembahasan:

  1. Pengantar / Menyembunyikan Uang
    Tentu saja, uang adalah alat yang dipilih untuk dana-dana gelap. Pada sesi ini kita akan membahas cara-cara yang paling umum untuk menyembunyikan uang.
  2. Daerah-daerah Lepas Pantai
    Dulu mencuci uang melalui perusahaan-perusahaan lepas pantai merupakan hal yang mudah dilakukan. Sekarang penyembunyi aset harus lebih canggih. Anda akan belajar bagaimana orang memindahkan dana masuk dan keluar negara guna menghindari pelacakan.
  3. Investasi Perolehan-perolehan yang Tidak Halal
    Pada bagian ini, anda akan diperkenalkan dengan cara-cara yang biasa untuk menginvestasikan perolehan-perolehan yang tidak halal: saham dan obligasi, investasi bisnis, saham real estat, instrumen-instrumen lain yang likuid, dan juga pinjaman kepada para kerabat, teman, dan rekan bisnis.
  4. Pencucian Uang
    Mendapatkan pemahaman tentang luasnya pencucian uang sambil membahas peningkatan upaya para pemerintah untuk berperang melawan para pencuci uang dan pendana teroris. Kelas akan diatur bagi kita untuk melihat tahap-tahap pencucian uang dan menentukan tindakan-tindakan yang merupakan kegiatan pencucian uang.
  5. Memindahkan Uang Rahasia
    Dari lembaga-lembaga keuangan sampai kasino-kasino internet, toko-toko perhiasan, dan perusahaan-perusahaan impor-ekspor, banyak perusahaan yang menjadi korban atau terlibat secara tidak sadar dalam skema money laundering ini. Selidiki tanda-tanda bahaya yang terjadi pada perusahaan-perusahaan korban dan cara-cara yang mereka gunakan untuk mencuci dana-dana gelap.
  6. Peraturan dan Kepatuhan
    Di sini kita akan membahas undang-undang yang terkait dengan pokok persoalan ini termasuk Undang-undang Pencucian Uang, Undang-undang Kerahasiaan Bank, dan lain-lain. Temukan di sini bagaimana membuat perusahaan anda tetap mematuhi peraturan-peraturan mengenai pencucian uang dan apa yang sedang dilakukan oleh para pembuat peraturan guna memerangi pergerakan dana-dana gelap.
  7. Menyidik Pencucian Uang
    Diskusi kita di bagian ini Kita akan melihat cara-cara penyidikan yang ditujukan pada individu-individu dan prosedur-prosedur yang dirancang untuk menyidik perusahaan-perusahaan garis depan. Kita akan mempertimbangkan kesamaan-kesamaan dan perbedaan-perbedaan antara penyidikan-penyidikan pencucian uang dan jenis-jenis lain penyidikan kecurangan.
  8. Sumber-sumber Informasi dan Pemulihan Aset-aset Tersembunyi
    Meskipun informasi catatan publik penting dalam hampir setiap jenis kasus kecurangan, informasi tersebut terutama sangat penting dalam melacak dana-dana gelap. Anda akan belajar bagaimana menemukan dan mengumpulkan semua jenis informasi catatan publik dan jenis-jenis mana yang paling penting untuk melacak dana. Setelah anda menemukan perolehan yang tidak halal, lalu apa? Sesi ini akan membahas bermacam-macam prosedur hukum yang ada untuk mendapatkan kembali dana-dana gelap, seperti gugatan perdata, tuntutan pidana, penyitaan, pembeslahan, dan pengambilan paksa.

Related Topics:

Informasi & Registrasi:

  • Untuk keterangan selengkapnya (termasuk biaya dan jadwal pelaksanaan) silahkan dilihat/unduh brosurnya di <Money Laundering: A Guide for Criminal Investigators>
  • Untuk pendaftaran silahkan download Registration Information dan kirim kembali via email atau fax setelah diisi dengan lengkap.
  • Bila membutuhkan pelatihan dalam bentuk Inhouse Training silahkan download IHT Request Form dan dikirim kembali kepada kami melalui Fax/email setelah diisi dengan lengkap.
  • Anda juga dapat menghubungi langsung penyelenggaranya melalui Tel/SMS/Fax yang tercantum di brosur atau email: lpai.indonesia<at>gmail.com
Read More

Contract and Procurement Fraud

Posted by on Feb 27, 2011 in Fraud Audit, Operation Management, Training Purchasing | 1 comment


Pada lokakarya ini akan diuraikan secara sistematis dan lengkap mengenai skema kecurangan dalam kontrak dan pengadaan barang/jasa mulai dari dalam proses tender sampai dengan penyerahan barang.
Untuk memudahkan pemahaman peserta, lokakarya disajikan dengan metoda lecture, studi kasus, dan diskusi interaktif / kelompok.

Pelatihan untuk Anda:

  • Auditor Internal yang ingin menambah pengetahuannya dalam berbagai hal yang berkaitan dengan fraud
  • Fraud Auditor yang ingin mendalami skema kecurangan yang berkaitan dengan contract and procurement
  • Senior Auditor yang ingin me-refresh pengetahuannya dengan trend mutakhir di bidang fraud auditing

Pelatihan ini bertujuan untuk:

  • Menjelaskan mengenai kemungkinan terjadinya kecurangan dalam proses kontrak dan pengadaan barang/jasa
  • Menguraikan secara sistematis mengenai skema kecurangan dalam setiap proses kontrak pengadaan barang/jasa
  • Membekali peserta dengan berbagai teknik dan metode dalam memeriksa kecurangan yang mungkin terjadi

Pokok-Pokok Bahasan

  1. Pengenalan mengenai kecurangan dalam kontrak dan pengadaan barang/jasa
  2. Corruption-Bribes, kickbacks, dan benturan-benturan kepentingan
  3. Kecurangan dalam proses lelang
  4. Sole Source Awards yang tidak tepat / Split Purchases, Change Order Abuse
  5. Ongkos Mischarging dan Penetapan Harga yang tidak sesuai
  6. Pernyataan-pernyataan dan klaim yang salah serta kegagalan dalam memenuhi syarat-syarat kontrak
  7. Salah, Inflated, dan Duplikasi Invoices / Phantom Vendors, Skema Produk pengganti
  8. Pembelian-pembelian Tidak Perlu, Pembelian-pembelian untuk Penggunaan Pribadi atau Menjual Kembali, Penyalahgunaan Kas Kecil
  9. Pelanggaran-pelanggaran Kriminal lainnya dalam pengadaan barang/jasa sebagaimana diatur dalam Kepres 80/2003
  10. Tindakan-tindakan Sipil dan Pemulihan-pemulihan lain

Related Topics:

Informasi & Registrasi:

  • Untuk keterangan selengkapnya (termasuk biaya dan jadwal pelaksanaan) silahkan dilihat/unduh brosurnya di <Contract and Procurement Fraud>.
  • Untuk pendaftaran silahkan download Registration Information dan kirim kembali via email atau fax setelah diisi dengan lengkap.
  • Bila membutuhkan pelatihan dalam bentuk Inhouse Training silahkan download IHT Request Form dan dikirim kembali kepada kami melalui Fax/email setelah diisi dengan lengkap.
  • Anda juga dapat menghubungi langsung penyelenggaranya melalui Tel/SMS/Fax yang tercantum di brosur atau email: lpai.indonesia<at>gmail.com
Read More

Purchasing Fraud: Prevention, Detection And Solution

Posted by on Feb 27, 2011 in Fraud Audit, Operation Management, Purchasing Management, Training Purchasing | 1 comment

Pada lokakarya ini akan diuraikan secara sistematis dan lengkap mengenai skema kecurangan dalam purchasing mulai dari pencegahan, pendeteksian, dan investigasinya.

Untuk memudahkan pemahaman peserta, lokakarya disajikan dengan metoda lecture, studi kasus, dan diskusi interaktif / kelompok

Pelatihan untuk Anda:

  • Auditors who want to help management fight fraud in purchasing.
  • Internal auditors who want to detect purchasing fraud.
  • Investigators who want to prove kickbacks and other types of purchasing fraud

Pelatihan ini bertujuan untuk:

  • Learn the real fraud exposures in purchasing.
  • Understand why purchasing fraud is so difficult to detect and respond to.
  • Identify specific steps some organizations take to reduce exposures to purchasing-related fraud.
  • Discover practical approaches to detect purchasing fraud.
  • Explore proven techniques for investigating purchasing fraud.

Pokok-Pokok Bahasan

  1. Introduction to Purchasing Fraud
  2. Understanding and Shaping Your Environment
  3. Detecting Purchasing Fraud
  4. Cultural Considerations
  5. Purchasing Outside of Traditional Procurement
  6. Areas Meriting Additional Consideration
  7. Investigating – Responding to Suspected Wrongdoing
  8. Contracting & the Prevention of Purchasing Fraud
  9. Case Study and Sharing Experience

Related Topics:

Informasi & Registrasi:

  • Untuk keterangan selengkapnya (termasuk biaya dan jadwal pelaksanaan) silahkan dilihat/unduh brosurnya di <Purchasing Fraud: Prevention, Detection And Solution>.
  • Untuk pendaftaran silahkan download Registration Information dan kirim kembali via email atau fax setelah diisi dengan lengkap.
  • Bila membutuhkan pelatihan dalam bentuk Inhouse Training silahkan download IHT Request Form dan dikirim kembali kepada kami melalui Fax/email setelah diisi dengan lengkap.
  • Anda juga dapat menghubungi langsung penyelenggaranya melalui Tel/SMS/Fax yang tercantum di brosur atau email: lpai.indonesia<at>gmail.com
Read More